那些通过债务重整重组计划的AAA发行人

债券民工

2022-01-07 20:35
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今天，就来梳理一下2021年那些完成了债务重整重组计划的最高主体信用等级为AAA的债券发行人情况。

作者：债券民工在路上

来源：债券民工（ID:bondworker)

波澜起伏的2021年信用债券市场过去了，留下了一个个的惊叹、无奈、叹息和感慨。尤其是那些违约的AAA发行人，债券违约时都曾经轰动一时。在信用债券市场上，很多时候，想象力永远没有现实那么残酷，想象力永远也无法赶上时刻变化的现实。

今天，就来梳理一下2021年那些完成了债务重整重组计划的最高主体信用等级为AAA的债券发行人情况。当然也有部分发行人的债务重整重组计划尚无重大进展，比如四川蓝光发展股份有限公司和泰禾集团股份有限公司。

1、2021年10月25日，海南航空控股股份有限公司公告，2021年10月23日，联合工作组、管理人、债权人代表、出资人代表、债务人代表以及职工代表各方表决通过《重整计划草案》。海南航空控股股份有限公司历史最高主体信用等级为AAA，目前最新主体信用等级为C，已经实质违约债券只数为10只，已经实质违约债券金额为131.90亿元。

2、2021年12月28日，华夏幸福基业股份有限公司（历史最高主体信用评级为AAA）公告，公司的债务重组计划已于2021年12月10日获得金融机构债权人委员会表决通过，并于12月27日经第七届董事会第十七次会议审议通过《关于实施债务重组的议案》。华夏幸福基业股份有限公司历史最高主体信用等级为AAA，目前最新主体信用等级为C，已经实质违约债券只数为3只，已经实质违约债券金额为33亿元。截至2021年12月22日，华夏幸福基业股份有限公司累计未能如期偿还债务本息合计1,078.05亿元。

3、2021年12月29日，紫光集团有限公司（公告，有财产担保债权组、普通债权组和出资人组分别表决，均已经通过了《重整计划（草案）》。目前，该重整计划尚需经北京一中院批准。紫光集团有限公司历史最高主体信用等级为AAA，目前最新主体信用等级为C，已经实质违约债券只数为9只，已经实质违约债券金额为140.46亿元。

2021年还有个一非AAA的国有企业完成了债务重整计划。虽然历史最高主体信用等级只有AA，但是属于省级国有企业，对于信用市场的影响并不小，这个发行人就是青海省投资集团有限公司。2021年12月27日，青海省投资集团有限公司公告，2021年12月23日财产担保债权组、税款债权组和普通债权组均表决通过了《重整计划（草案）》；2021年12月24日，西宁中院批准了重整计划。青海省投资集团有限公司目前最新主体信用等级为C，已经实质违约债券只数为2只，已经实质违约债券金额为10.08亿元。